******財(cái)政局2024年縣級(jí) 重點(diǎn)項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估結(jié)果通報(bào)

相關(guān)預(yù)算單位：

為全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，優(yōu)化財(cái)政資源配置，提高財(cái)政資金使用效益，確保項(xiàng)目實(shí)施的必要性。我局開展了2024年縣級(jí)重點(diǎn)項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估工作，現(xiàn)將評(píng)估結(jié)果通報(bào)如下：

******改革局國企改革的國有資本產(chǎn)業(yè)、平臺(tái)整合及現(xiàn)代化治理提升項(xiàng)目

（一）評(píng)估結(jié)果

該項(xiàng)目立項(xiàng)必要性總分20分，得分18分。投入經(jīng)濟(jì)性總分20分，得分15分。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)合理性總分20分，得分13分。

項(xiàng)目實(shí)施方案可行性總分20分，得分12分。項(xiàng)目籌資合規(guī)性總分20分，得分16分。項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估總得分為74分。依據(jù)評(píng)分規(guī)則，該項(xiàng)目的總體評(píng)估結(jié)論為“建議調(diào)整完善后支持”。項(xiàng)目2024年申請(qǐng)資金32萬元，財(cái)政預(yù)支持資金為32萬元。

（二）存在的問題

1、項(xiàng)目未提供立項(xiàng)依據(jù)，立項(xiàng)依據(jù)不充分。

2、其他渠道資金未投入、成本控制措施未體現(xiàn)。

3、項(xiàng)目整體目標(biāo)合理，但績(jī)效指標(biāo)設(shè)置不合理，數(shù)量指標(biāo)未細(xì)化未量化。

4、未提供項(xiàng)目實(shí)施方案或者實(shí)施計(jì)劃。

5、項(xiàng)目設(shè)立未經(jīng)過集體討論。

二、貴德縣博物館縣級(jí)文物保護(hù)單位文物本體搶修項(xiàng)目

（一）評(píng)估結(jié)果

該項(xiàng)目立項(xiàng)必要性總分20分，得分16分。投入經(jīng)濟(jì)性總分20分，得分20分。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)合理性總分20分，得分12.5分。項(xiàng)目實(shí)施方案可行性總分20分，得分20分?；I資合規(guī)性總分20分，得分16分。項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估總得分為84.5分。依據(jù)評(píng)分規(guī)則，項(xiàng)目的總體評(píng)估結(jié)論為“建議直接予以支持”。項(xiàng)目2024年申請(qǐng)縣級(jí)財(cái)政資金為50萬元，財(cái)政支持資金為50萬元。

（二）存在的問題

績(jī)效目標(biāo)明確性不足，產(chǎn)出指標(biāo)設(shè)置中的數(shù)量指標(biāo)未細(xì)化、量化；滿意度指標(biāo)設(shè)置不具體，績(jī)效目標(biāo)沒有前瞻性和挑戰(zhàn)性。

三、貴德縣交通運(yùn)輸局國家級(jí)“四好農(nóng)村路”創(chuàng)建項(xiàng)目

（一）評(píng)估結(jié)果

該項(xiàng)目立項(xiàng)必要性總分20分，得分18分。投入經(jīng)濟(jì)性總分20分，得分20分。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)合理性總分20分，得分15分。項(xiàng)目實(shí)施方案可行性總分20分，得分20分。項(xiàng)目籌資合規(guī)性總分20分，得分17分。項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估總得分為82.5分。依據(jù)評(píng)分規(guī)則，項(xiàng)目的總體評(píng)估結(jié)論為“建議直接予以支持”。項(xiàng)目2024年申請(qǐng)縣級(jí)財(cái)政資金為100萬元，財(cái)政支持資金為100萬元。

（二）存在的問題

1、項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)充分，但沒有充分說明項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益。

2、項(xiàng)目成本投入的測(cè)算依據(jù)不充分，無成本控制措施。

3、項(xiàng)目的設(shè)立及資金籌措未見集體研究相關(guān)資料。

四、中共貴德縣委統(tǒng)戰(zhàn)部民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步創(chuàng)建及宗教寺院維修資金項(xiàng)目

（一）評(píng)估結(jié)果

該項(xiàng)目立項(xiàng)必要性總分20分，得分16分。投入經(jīng)濟(jì)性總分20分，得分9分。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)合理性總分20分，得分15分。項(xiàng)目實(shí)施方案可行性總分20分，得分8分。項(xiàng)目籌資合規(guī)性總分20分，得分16分。項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估總得分為67分。依據(jù)評(píng)分規(guī)則，項(xiàng)目的總體評(píng)估結(jié)論為“建議調(diào)整完善后支持”。2023年申請(qǐng)縣級(jí)財(cái)政資金為90萬元，財(cái)政支持資金為90萬元。

（二）存在的問題

1、項(xiàng)目設(shè)立未提供省、州、縣級(jí)相關(guān)文件依據(jù)，項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)充分性不足。

2、未提供項(xiàng)目概（預(yù)）算編制過程相關(guān)資料，成本測(cè)算依據(jù)不充分。

3、項(xiàng)目設(shè)置了年度績(jī)效目標(biāo)，但績(jī)效目標(biāo)明確性不足，產(chǎn)出指標(biāo)設(shè)置中的數(shù)量指標(biāo)未細(xì)化、量化。

4、項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容明確，單位制定有相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度，但未制定項(xiàng)目的具體實(shí)施方案或?qū)嵤┯?jì)劃。

******資源局鄉(xiāng)鎮(zhèn)國土空間規(guī)劃編制項(xiàng)目

（一）評(píng)估結(jié)果

該項(xiàng)目立項(xiàng)必要性總分20分，得分20分。投入經(jīng)濟(jì)性總分20分，得分12分。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)合理性總分20分，得分20分。項(xiàng)目實(shí)施方案可行性總分20分，得分12分。項(xiàng)目籌資合規(guī)性總分20分，得分17分。項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估總得分為81分。依據(jù)評(píng)分規(guī)則，項(xiàng)目的總體評(píng)估結(jié)論為“建議直接予以支持”。項(xiàng)目2024年申請(qǐng)財(cái)政資金為350萬元，財(cái)政支持資金為200萬元。

（二）存在的問題

1、資金投入未提供相關(guān)測(cè)算依據(jù)，無其他渠道資金投入。

2、項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容明確，單位制定有相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度，但未制定項(xiàng)目的具體實(shí)施方案或?qū)嵤┯?jì)劃。

3、項(xiàng)目的設(shè)立及資金籌措未見集體研究相關(guān)資料。

******建設(shè)局農(nóng)牧民住房抗震改造項(xiàng)目

（一）評(píng)估結(jié)果

該項(xiàng)目立項(xiàng)必要性總分20分，得分20分。投入經(jīng)濟(jì)性總分20分，得分15分。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)合理性總分20分，得分15.5分。項(xiàng)目實(shí)施方案可行性總分20分，得分12分。項(xiàng)目籌資合規(guī)性總分20分，得分16分。項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估總得分為78.5分。依據(jù)評(píng)分規(guī)則，該項(xiàng)目的總體評(píng)估結(jié)論為“建議直接予以支持”。2024年申請(qǐng)財(cái)政資金為160萬元，財(cái)政支持資金為160萬元。

（二）存在的問題

項(xiàng)目的設(shè)立及資金籌措未見集體研究的相關(guān)資料。

******建設(shè)局三河地區(qū)供水水源輸水管線項(xiàng)目

（一）評(píng)估結(jié)果

該項(xiàng)目立項(xiàng)必要性總分20分，得分20分。投入經(jīng)濟(jì)性總分20分，得分15分。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)合理性總分20分，得分15分。項(xiàng)目實(shí)施方案可行性總分20分，得分12分。項(xiàng)目籌資合規(guī)性總分20分，得分16分。項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估總得分為78分。依據(jù)評(píng)分規(guī)則，該項(xiàng)目的總體評(píng)估結(jié)論為“建議直接予以支持”。本項(xiàng)目2024年申請(qǐng)?jiān)ㄙY金為7500萬元，給予支持7500萬元。

（二）存在的問題

1、績(jī)效目標(biāo)設(shè)置較為合理。但項(xiàng)目受益群體定位不準(zhǔn)確、項(xiàng)目附屬設(shè)施指標(biāo)沒有具體細(xì)化。

2、項(xiàng)目組織、進(jìn)度安排不具體；項(xiàng)目組織職責(zé)不明確。

3、項(xiàng)目的設(shè)立及資金籌措未見集體研究的相關(guān)資料。

******建設(shè)局河西鎮(zhèn)山坪臺(tái)水廠擴(kuò)建項(xiàng)目

（一）評(píng)估結(jié)果

該項(xiàng)目立項(xiàng)必要性總分20分，得分20分。投入經(jīng)濟(jì)性總分20分，得分15分。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)合理性總分20分，得分15.5分。項(xiàng)目實(shí)施方案可行性總分20分，得分12分。項(xiàng)目籌資合規(guī)性總分20分，得分16分。項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估總得分為78.5分。依據(jù)評(píng)分規(guī)則，該項(xiàng)目的總體評(píng)估結(jié)論為“建議直接予以支持”。項(xiàng)目2024年申請(qǐng)資金為213.21萬元，財(cái)政支持資金為213.21萬元。

（二）存在的問題

1、單位無制定具體實(shí)施方案或?qū)嵤┯?jì)劃，未提供測(cè)算依據(jù)。

2、績(jī)效目標(biāo)設(shè)置較為合理。但項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表數(shù)量指標(biāo)設(shè)置沒有細(xì)化具體。

3、項(xiàng)目的設(shè)立及資金籌措未見集體研究的相關(guān)資料。

九、相關(guān)建議

（一）規(guī)范項(xiàng)目預(yù)算編制過程，科學(xué)編制項(xiàng)目預(yù)算

建議項(xiàng)目單位依據(jù)項(xiàng)目性質(zhì)及實(shí)際需求情況，細(xì)化成本測(cè)算明細(xì)，明確成本測(cè)算依據(jù)，加強(qiáng)預(yù)算研究決策過程管理，確保預(yù)算編制的準(zhǔn)確性，提高財(cái)政資金使用效益。

（二）完善財(cái)政資金管控流程，確保財(cái)政資金管控措施有效執(zhí)行

建議項(xiàng)目單位完善財(cái)政資金管控流程，研究制定行之有效的資金管控機(jī)制，做好項(xiàng)目投入與產(chǎn)出的合理性分析，做好項(xiàng)目成本管控，規(guī)范資金籌措論證過程，認(rèn)真分析財(cái)政支持能力，降低財(cái)政資金風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政資金能夠發(fā)揮最大的經(jīng)濟(jì)效益。

（三）完善項(xiàng)目論證過程，細(xì)化完善項(xiàng)目績(jī)效指標(biāo)，提高目標(biāo)的可考核性

建議項(xiàng)目單位加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)與項(xiàng)目實(shí)施方案的論證過程，規(guī)范設(shè)置項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)和指標(biāo)，根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容，將績(jī)效目標(biāo)分解成細(xì)化、量化、全面、可衡量的績(jī)效指標(biāo)，提升項(xiàng)目預(yù)期績(jī)效的達(dá)成率和財(cái)政資金使用效益。

總之，針對(duì)以上存******財(cái)政局監(jiān)督評(píng)價(jià)股。

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******財(cái)政局

???????????????????????????? 2024年3月7日